在全校各部门的积极努力下，2011年我校预算执行情况良好，为切实做好2012年度我校部门经费精细预算的编制工作，加强预算管理，提高资金使用效益，现将有关预算编报事项通知如下：
一、部门经费预算
部门经费预算包括基本业务费预算和项目支出预算。
基本业务费是指维持部门正常业务开展的合理、必要的支出。
项目支出：是指本部门申请，经上级有关部门批准，有着特定用途的资金，并由本单位负责实施的支出。
二、2012年度经费编制的基本原则
1.进一步加大资金的筹措力度，鼓励和支持各部门积极争取上级各部门的专项资金，广泛开展创收活动；严格控制支出，压缩一般性支出，努力实现收支基本平衡。
2.积极推进财务管理体制和制度改革，正确处理发展与教职工待遇稳步提高的关系，正确处理行政管理、教学投入和后勤保障经费投入的关系，优化经费支出结构。
3.教学部门逐步完善在考虑“专业成本差异”情况下，按生均费用控制部门支出的管理办法。
4.严格控制职能处室的一般性预算支出，原则上按零增长控制，个别项目也可能调减支出。基本业务经费以外的部分，严格按项目支出实行预算管理
5.按照“准预测、细安排”的要求，提高预算水平，加大预算工作组织和执行力度，注重预算执行跟踪、考核，落实预算管理责任。
6.2011年预算超支的部门，超支部分在2012年列支，但部门预算总额不增加。
三、2012年度部门经费预算编制的方法、程序和时间
预算编制采用“零基预算法”，在不突破2011年部门支出预算的情况下（超出部分按项目支出申报），从部门业务发展计划入手，认真分析各项业务资金支出的必要性、合理性、可行性，使预算数字尽可能符合当期实际，可适当参考“2011年经费支出管理指标及实施意见”。
1.工资与福利支出由人力资源处会同有关部门根据有关文件编报。
2.正常教学业务经费预算，由各教学单位根据年度业务计划分别申报，由计财处会同教务处，审核汇总后编报。
3.教研、科研及成果建设经费，中央财政、省财政支持的项目分别由科技处、发展规划处牵头根据学校发展规划按项目支出编报。
4.各类教学仪器设备、办公设备的维修与购置，大宗办公用品的购置计划由资产管理处牵头按项目支出编报。
5.专业期刊、杂志，图书购置费由图书馆牵头按项目支出编制，各教学系部不再列支教学资料费。
6.水、电费，绿化、卫生费，维修费，取暖费，通勤费及部分公用经费预算，由总务处根据上年度支出情况，并结合本年度变动因素，按轻重缓急排序按项目支出编报。维修改造项目经费由总务处会同基建办按项目支出编报。
7.招生费、就业费、公寓管理费、学生奖学金、勤工助学金等及各教学系学工办活动经费由学生处牵头按项目支出编报。
8.校学生会、团总支活动经费由校团委牵头按项目支出编报。
9.机关处室基本业务经费，由各部门分别编报。
10.获得中央财政、省财政专项资金支持的项目，按《项目实施方案》填写《项目支出预算申报表》。
各部门应在2012年3月21日前将经分管校领导审核的《部门基本业务费预算申报表》、《项目支出预算申报表》及《部门教学仪器设备、办公设备和大宗办公用品购置预算表》上报牵头部门（同时上报电子版材料，邮箱:lnccjcc@163.com），牵头单位会同计财处在3月26日前完成汇总上报；由校长办公会和党委会，根据学校总收入，按学校发展计划，研究确定最终支出预算。
四、2012年度部门经费预算编制具体要求
1.各部门要高度重视预算编制工作，要组织专门人员对项目进行充分的研究和论证，不能盲目攀比，更不能有意多报，虚报支出预算。
2.各部门新增业务、一事一议项目一律按项目支出申报，要有充分的依据和理由，申报时必须细化到每个关键环节。
3.对于申报过于笼统的支出项目，多报、虚报支出的取消该项目及资金支持。
4.各部门要注意各表格数据间的勾稽关系，按规定时间完成预算编报和上报工作（纸质文件与电子文档），凡不能按要求编制和上报的预算，经学校批复后不予调剂或追加。
5.各部门申报的各类材料及表格要加盖部门公章及领导签字。
6.各部门在填报支出项目时，可以根据本部门的实际需要填列相关项目，表中没有的项目，可根据业务需要自行添加。
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